Задание 1. Финансовая грамотность 2024 (9-10 класс)

$1$ января $2021$ года Михаил взял в кредит в банке на сумму $1800000$ рублей сроком на $3$ года на новое строительство жилого дома. Условиями договора была определена плавающая процентная ставка по кредиту, которая состояла из двух частей: постоянная часть – $2\%$ годовых и переменная часть, которая приравнивалась к ключевой ставке Банка России. Постоянная часть ставки остаётся неизменной на протяжении всего срока кредита, тогда как переменная часть становится равной ключевой ставке $1$ января и $1$ июля каждого года. Совокупная плавающая процентная ставка рассчитывается сложением постоянной и переменной частей, например, для периода с $1$ января по $30$ июня $2021$ года она составила $6,25\%$ годовых.

$\begin{array}{|l|r|} \hline \text{Дата} & \text{Ключевая ставка, \% годовых} \\ \hline 01.01.2021 & 4{,}25 \\ 01.07.2021 & 5{,}5 \\ 01.01.2022 & 8{,}5 \\ 01.07.2022 & 9{,}5 \\ 01.01.2023 & 7{,}5 \\ 01.07.2023 & 7{,}5 \\ 01.01.2024 & 13 \\ \hline \end{array}$

Задания:

1. Основываясь на данных по ключевой ставке, представленных в таблице, рассчитайте сумму выплаченных процентов по кредиту Михаила, если выплата процентов по кредиту и равномерное погашение тела кредита осуществлялись $1$ января и $1$ июля каждого года.

2. Годовой доход Михаила составляет $3$ млн рублей. Рассчитайте сумму возврата НДФЛ в случае получения Михаилом имущественных налоговых вычетов на новое строительство жилого дома и выплату процентов за весь период пользования кредитом.

3. Рассчитайте, какой была бы переплата по кредиту, если бы ключевая ставка осталась на уровне начала $2021$ года на протяжении всего срока кредита. По условиям договора выплата процентов по кредиту и равномерное погашение тела кредита осуществлялись $1$ января и $1$ июля каждого года.

4. Приведите два довода «за» и два довода «против» утверждения: «Кредиты с плавающей процентной ставкой должны быть доступны только квалифицированным инвесторам».